澳洲税制对留学生有什么影响
导读：　众所周知，澳大利亚的福利制度是比较完善的，澳洲 *** 为澳洲居民提供多种类型的社会福利，包括健康保险和养老保险等等，这些全部都得益于澳洲的税收制度。那么澳洲税制对于在澳洲留学的学生会产生什么样的影响呢下面就跟随的我一起来看看吧。 　 澳大利

　众所周知，澳大利亚的福利制度是比较完善的，澳洲 *** 为澳洲居民提供多种类型的社会福利，包括健康保险和养老保险等等，这些全部都得益于澳洲的税收制度。那么澳洲税制对于在澳洲留学的学生会产生什么样的影响呢下面就跟随的我一起来看看吧。

　 澳大利亚税制对留学生的影响

　国际学生至澳洲求学时，只要有下列情况，便会受澳洲税法影响：在银行开设帐户;在澳洲开始工作。

　专家提醒，在上述情况下，留学生必须向澳洲税务办公室( Australian Taxation Office )申请缴税号码( Tax File Number )。

　国际学生在澳洲的居住身份(澳洲境内居住者或澳洲境内非居住者)，会决定他的所得(例如：薪资或银行利息)所应扣缴的额度。

　一般而言，国际学生在澳洲居留的时间超过六个月时，即会被视为 “ 澳洲境内居住者 ” 。

　国际学生在澳洲居留的时间若低于六个月，便会被视为 “ 澳洲境内非居住者 ” ，在税年度内的所有所得皆须缴税，也无法取得缴税号码。当 “ 澳洲境内非居住者 ” 到银行开户时，必须向银行提供其海外住址，而银行会自动从其银行利息收入扣缴 10% 税额。

　申请缴税号码需出示证件，如果你是以护照做为证件提出申请需亲自前往办理。申请的表格在各地的邮局及税务办公室都可领取得到。

缴税方式

　在征收个人所得税方面，澳洲实行雇主代扣代缴制度，即公司在向职工发放工资、支付股息、退休基金时，就将职工的税款扣除，同时向税务部门交纳税金。根据澳洲税法，应纳个人所得税的收入包括基本工资、专业收费、租金收入、利息及股息等。对边远地区纳税人设有地区补助金，每年医疗支出超过 1,250 澳元者，有 20% 的退税。与业务有关的支出(应酬及送礼支出除外)可作为费用减免，但均需提供原始凭证。

　当雇主向员工提供福利时，需向税务局交纳税款。员工福利税分为两类，之一类含有 GST ，第二类不含 GST 。计算税金的 *** 为：之一类总金额 x 21292 ，第二类总金额 x 19417 ，然后，将以上两个得数相加 x 485% 。公司的应酬费用不能减免，都在征税之列。

　 澳大利亚税收种类

　澳洲的税收分联邦税、州税两种。

　联邦税包括：个人及公司所得税( income tax );员工福利税( Fringe Benefits Tax );商品服务税( Goods and Services Tax );预提税( Withholding Tax );退休基金保证金( Superannuation Guarantee Charges )等。州税包括：工资税( Payroll Tax );印花税( Stamp Duty );土地税( Land Tax );借计税( Debit Tax )。

　所有澳洲纳税人必须在每年的 10 月 31 日前填写税务申报表，详列其总收入和可获得的免税额及减免费用，呈交税务局，评审后，照章纳税。

澳大利亚个人所得税

　澳洲的所得税征收管理，采取自行核算申报和税务稽查相结合的方式，并普遍推行税务 *** 制。

　自 2000 年 7 月 1 日至 2001 年 6 月 30 日，澳洲居民的所得税税率为：

　应纳税所得税(澳元) 累进税率( % )

　0---6,000 0%

　6,001-20,000 17%

　50,001-60,000 42%

　60,000 以上 47%

　另，要加上应纳税所得额的 15% 作为医疗保健税。

一、如何申请退税？

每个税务年度（7月1日到第二年的6月30日）结束以后都可以在网上申请退税。

对于两周工作不超过40小时的留学生来说，每年的收入通常不会很高，如果你的全年收入在18200澳元以下，那么你所交纳的税可以申请全部退回。

有了税号不仅仅是为了交税，还可以通过申请退税TaxReturn获得一笔不小的额外收入哦。

大家可以选择在线用myTax自己提交退税申请。

如果是自己提交退税的话需要在每年的10月31日之前提交申请哦。

税号是澳洲个人和机构拥有的唯一代码，属于澳洲税务管理系统里面的重要组成部分。

二、是否一定需要税号

税号并不是强制性必须拥有的。但是如果没有税号，您可能会被扣掉更多的税或不能享受一些 *** 福利。

三、税号可以用来干什么

税号可以用来报税、申请福利部或难民部的某些福利、在你开始工作或跳槽的时候，被纳入PAYG系统，收到应得的工资、开立退休金账户、申请成为合伙企业或信托的一方、申请成为个体经营者、申请成为公司董事或公众秘书、申请成立信托基金、申请设立慈善机构或其他非盈利机构（有ABN）、收取特许权使用费。

四、留学生也需要报税吗？

需要。根据澳洲税法的规定，只要是澳洲税务居民都是需要向澳洲税务局申报收入金额，无论你是澳洲公民还是留学生。

五、我没有打工也要报税吗？

是的，只要你在澳大利亚银行进行了开户，那么便存在利息收入。而利息收入在澳大利亚同样是被征税的，要拿回本属于你的这笔利息，就要进行报税。

扩展资料：

税收

税收分为国税和地税。地税又分为：资源税、个人所得税、个人偶然所得税、土地增值税、城市维护建设税、车船使用税、房产税、屠宰税、城镇土地使用税、固定资产投资方向调节税、企业所得税、印花税等。

税收主要用于国防和军队建设、国家公务员工资发放、道路交通和城市基础设施建设、科学研究、医疗卫生防疫、文化教育、救灾赈济、环境保护等领域。

GST 消费税，你打工怎么会要GST……是经营者才收

你一周20个小时是符合规定的，但是你上不上税看你的工作究竟是否属于黑工了……如果是黑工当然不用上税，而且这个收入已经不错了，但是如果是正规的有过水好登记的，自然是要上税的，其实你也不用担心自己要上多少，因为这个都是雇主自动帮你缴好的，所以你拿到的都是税后，之余1W5的收入要缴纳多少税，按照规定应该是7%，但是之前的6000是不用缴的，只有后面的才需要，年底退税的时候你能拿回之前6000块所缴纳的税金，而剩下的则要看你退税的本事有多高了，你就是你第4个问题，你在工作中所有的支出是可以算入成本进行退税的，你说的油钱是一般而言的交通费，当然你还可以在退税的时候申报化妆，制服等等一切工作需要而花费的。

ABN……那个东西你不用担心，你现在既然是打工，就不是雇主，你自然不可能有注册过的公司，所以不用担心ABN，也不用担心逃税，只要你的雇主有ABN，并且雇主有向你索要过税号就可以了

2017-18年度结束，

也就是说纳税申报季节开始了哦。

已经在澳大利亚的人和接下来要去澳大利亚的人

WHV伙伴们要好好读这个哦！

什么是会计年度

会计年度是会计年度( Financial Year )的简称。在澳大利亚，每年7月1日至次年6月30日是会计年度，是个人年收入的计算周期，而不是自然年。

新会计年度开始的7月1日至10月31日是澳大利亚法定申报季节，所有有收入的人在此期间必须向澳大利亚税务局ATO申报上一年度的个人所得税！ 个人申报纳税应当在每年10月31日前完成，委托注册会计师申报的可以延长至次年3月31日。

关于税号

那么，如果涉及到税金的话，就会涉及到税号。

来澳大利亚刚在银行开户时，一般工作人员会提醒你需要申请税号。

在澳大利亚，打工必须先注册Tax File Number，简称TFN。

自己经营Business时，需要注册企业税号( Australian Business Number )，简称ABN )。

通常， *** 的公司在入职时会被要求提供TFN，但如果是合同工或casual的工作，就可能被要求提供ABN。

但是，需要注意的是，个人的税号每个人一生只有一个，是保密资料，请妥善保管。 除了银行和雇主以外，不能随便泄露给别人哦。

不需要纳税申报吗？

澳大利亚税务居民必须向澳大利亚税务局( ATO )申报所得税，无论收入所得来自澳大利亚境内还是国外！

那么，是否属于澳大利亚税务居民有很多定义的标准。 之一，你是否在澳大利亚居住超过183天。 其次，考虑的依据是是否有意向居留，以及是否作为雇主工作12个月以上等。

对于打工度假签证的417和462的所有者们，如果没有事故的话，基本上都是税务居民。

详情请参照官方网站：

3359 wwwATOgovau/inpiduals/ind/residency—- working-holiday-or-visit /

简而言之，我住在澳大利亚。 无论是学生还是 *** 上班族，无论是边上学边打工，还是靠投资分红或房租生活，只要有收入，就要按照澳大利亚的税务体系积极合法地纳税、报税并享受相应的退税。

要花多少钱交税？

一个税务居民是需要交税还是可以退税，取决于你的收入和你老板给你交税的数额。

如果你作为员工为雇主打工，工资是TFN，雇主需要根据你的年收入报税。 那么，在会计年度末之前根据收入情况报税时，一般不需要缴纳额外的税款，但还是因为收入总额的变动和退税等原因，ATO会向你返还或接收一定的税款。

但是，如果你是自营小生意或靠工资进行的ABN，上司不会为你交税。 那么，你需要在财政年度结束时自己申报并交税。

对我们的打工度假签证持有者来说，个人所得税的税率如下表所示

也就是说，年收入$ 37，000以下的话需要支付15%的税，超过$ 37，000到$ 87，000之间的部分的话需要支付325%的税。 $ 87，000至超过$ 180，000的部分须缴纳37%的税款。 超过$ 180，000的部分需要缴纳45%的税……总之，收入越高，就越被“交税”。

你可以在网上向个人退税计算机求助：

3359 wwwATOgovau/calculators-and-tools/host/anchor=twc anchor=tw c # twc/questions

纳税申报和退税怎么进行？

一般来说，花几十到一百多澳元就可以聘请专业会计师完成整个报税和退税过程。 此外，专业会计师还可以运用专业知识合理避税，节省费用，省时省力。

聘请专业会计师是许多人报税的选择。

但是，如果觉得自己能应对的话，也可以自己在网上申报。

在线报税最简单的 *** 之一是使用在线E-tax (电子报税软件)。

E-tax是澳大利亚税务局网站上 *** 的电子申报系统，7天24小时都可以使用。

您可以在ATO官网上搜索E-tax来下载E-tax。

使用E-tax的更大好处是可以立即看到可以退还多少税款，或者需要额外支付多少费用，但由于不知道Claim可用多久，无法找回自己应该收到的数量，或者Claim很多

在E-tax上自己申报税金。 准备的资料如下。

雇主提供的工资汇总、税收银行帐号(如果选择directdebit *** )、年度银行利息(如果有)、投资股票的股息投资房(如果有)

如果你有配偶(夫妇/同居)，你可能需要填写对方的资料。

最后填写银行账号。 自动取款机会自动给这个账户打钱。 请确保BSB和帐户编号是正确的。

这些填完之后，进入收入和工作支出部分。 这个根据个人情况填写。

什么样的费用可以抵税？

工作过程中发生的与职业和商务直接相关的支出(其实可以在报税时计入支出，减少税额)。

与工作/商务直接相关。 电脑、手机、打印机、其他电子设备、工作服，甚至手提包、防晒霜、太阳镜(适合在阳光下工作的人)也可以申报。

对于以家庭为工作场所的企业家和个体经营者来说，报税的名目更多了。 例如办公桌椅、一定比例的房租(根据房子在所用空间中所占的比例)、汽车油费、加班餐费等。

手机、 *** 等账单，甚至电子产品也可以通过占办公室的比例来交税。

但是，无论你怎么报税，都不能违反税局的黄金法则。

1 确保它与你的工作或业务有关

2 必须确保钱是自己花掉的，没有报销过(公司方面不要重报) )。

3 保留Receipt或其他记录作为证明

纳税申报不能顺利进行的情况下，更好雇佣专业的会计师进行指导。

另外，对于 *** 休假者来说：

当你准备离开澳大利亚时，你也可以申请离境退税和退还养老金，并在本年度内取回雇主为你支付的税款和养老金。

提前离境退税纸质表格下载链接：

3359 wwwATOgovau/uploaded files/content/ind/downloads/tax-return-for-inpiduals-2017pdf

如果一个月的税前工资超过$450，雇主将为税前收入支付95%的养老金( Super )。

养老金账号很容易申请。 你在银行开户的时候顺便开一下就行了。

如果雇主支付了养老金，可以在出国后申请退还养老金，但 *** 将对支付的养老金征收65%的一次性税收。

养老金返还申请链接：

3359 applicanttrsuperATOgovau/applicants/defaultaspx PID=1

注：养老金必须离开澳大利亚境内，然后在澳大利亚签证到期后申请归还。

相信您看过之后，对澳大利亚的税务体系以及自己应该如何报税和退税有了一定程度的了解。

抓紧练习吧。 个人退税一定要在10月31日前完成哦。 逾期将被罚款。 请大家一起传达哦。 从今天开始，见面不问别的，“报税了吗？ ”我问。

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应该不可以 或者会有罚金

来不及的话 如果金额大 找个私人税务会计吧 一般70~100澳币 帮你搞定 你要是留学打工的 除非你中过**或者家里给你大量资金做存款赚过很多利息的 不然个税基本可以全额退回来的

你自己做的话 网上可以直接申报 去ATO下个个税申报的客户端 直接做就是了

在澳大利亚境内居留超过六个月以上，留学生会自动被视为澳大利亚境内居住者，拥有这一身份后，留学生在每一课税年度内（7月1日至次年6月30日）所得超过一定额度时，才需要缴纳税金。

在澳大利亚境内居留不足六个月时，留学生会自动被视为澳大利亚境内非居住者，在这种情况下，留学生不具有税号，全部所得都需要缴纳税金。当拥有这一身份的留学生在银行开户时，必须向银行提供自己的海外住址，然后银行会自动从留学生的银行利息中扣除10%当作利息税。

简单地说，只要你在澳洲境内有收入，你就应该申请一个税号。即使你不打工，你的银行利息收入也会被视为可征税收入。如果你不向银行提供税号的话，银行会按照澳洲境外人士的标准来对你的收入扣税。这一标准是远高于境内人士课税标准的。换句话说，如果你不向银行提供税号的话，你所收到的利息就会打折扣。所以说，无论是打工也好，不打工也好，只要你有任何方面的进账，你更好都申请一个税号。当然，对于年收入较低或者不打工的筒子来说，申请了税号的另外一个便利就是可以退税。除此以外，还可以享受 *** 对低收入人士的津贴。但不清楚这种津贴是不是每年都有，但2009年7月有学生自己办退税的时候，就收到了 *** 258刀的对于低收入人士的津贴。所以从这个角度来讲，搞一个税号还是蛮划算的。

什么情况下要提供税号声明？

很简单，只要你打工，就必须向雇主提供税号声明（现金收入的工作除外）。按规定，你应该在建立雇佣关系起28天内向雇主提供税号。如果你不提供的话，雇主将按照规定，以485%的更高税率给你扣税。所以，如果你在找到工作前还没有税号的话，更好用网上申请，这样可以确保你在28天内能够拿到税号并提供给雇主。但如果你实在上网困难，你可以现寄出税号申请。

澳洲打工的工资打入银行卡，在澳洲的居住身份（澳洲境内居住者或澳洲境内非居住者）决定薪资和所应缴税的额度，是在银行的银行卡中自动代扣税率的。

如果在澳洲工作学习时间超过六个月，即被视为“澳洲境内居住者”，和澳洲公民缴纳相同利率的税费。

如果在澳洲工作学习居留时间低于六个月，便被视为“澳洲境内非居住者”，在课税年度内的所有所得皆须缴税，也无法取得缴税号码。

此类居住者在刚到澳洲开银行账户时，必须向银行提供海外住址，而银行会自动从其银行利息收入中扣缴10%税额。

Working holiday makers income tax rates 2016-2017对于不满37000年收入的税率是15%，所以你的理论应缴税额是34832015=52248, 扣除掉你雇主已经预缴的税额5489，你大概能初步退回265澳元。

实际操作上你如果找任何TAX REFUND会计师帮你，可以在Claim一些譬如洗衣费或者其他看你个人情况的可能费用，一般收费80澳币，但是估计还能多退200-300澳元。

具体还要看你个人细节，建议你去找个附近的会计师办公室，街上很多的。