导读：如果您是来美国不超过五个历法年的F1在读学生，那么在税收方面，您将被视为非居民外国人（NonresidentAlien）。作为F1在读留学生，如果您在留学期间没有收入，只需要在报税截止日期前向IRS提交8843表即可。8843表不是税表，而
如果您是来美国不超过五个历法年的F1在读学生，那么在税收方面，您将被视为非居民外国人（NonresidentAlien）。
作为F1在读留学生，如果您在留学期间没有收入，只需要在报税截止日期前向IRS提交8843表即可。8843表不是税表，而是以个人身份向美国 *** 提交的“豁免个人声明”，以证明个人是属于某种类型的非居民外国人，确认个人税收身份为ExemptIndividual，以供税务局收集信息。http://mepzxcom/zd/lx
加拿大的经济地位是很靠前的，人民的生活很富庶，大家都知道，加拿大是一个高税收的国家，但是同时，它也是一个高福利国家。留学生初到加拿大之际，要特别注意各种税收的上交和申报，因为这些能为你们节省一些费用，下面我们和86一起来看看加拿大留学生报税可以得到的补贴或退税有哪些。
1 、货劳税/统一销售税补贴(GST/HST CREDIT)
关于这一条税务局的官方解释如下：The GST/HST credit is a tax-free quarterly payment that helps individuals and families with low and modest incomes offset all or part of the GST or HST that they pay。意即货劳税/统一销售税补贴是 *** 每季度给予低收入个人和家庭以部分或全部补偿所付出去的GST/HST。请注意，这一部分补贴是免税的。
通常，报税者在4月30日之前报完前一年的税后， *** 会在接下来的7月份起，每三个月发放一笔GST/HST补贴，通常每个人一年最多可以累计拿到$250，依据个人或家庭的收入情况逐次递减。
联邦 *** 于2002起施行了新的货劳税/统一销售税补贴条例。条例规定，2002年1月1日以后进入加拿大的移民、国际留学生，甚至拟逗留半年以上的访问学者、探亲人士，都可申请该项补贴，并且从进入之日算起。因此该项补贴也被称为“落地税”。值得注意的是这项补贴即使您有权得到，您仍须申请。如不申请， *** 不会主动付给您这项补贴。所以留学生要想收到这项补贴，首先必须要完成报税。
2 、住房补贴
符合报税条件的安省居民，也包括含国际留学生，如果支付了房租并且无收入或者低收入可以得到部分房租补贴。如果要申请该项补贴，须提供：居住地址、居住时间、交付的房租数额、房东姓名(或房产公司名称)。如果您在一年中居住过不同的地方，每个地方都要填写。需要提醒大家的是，尽管报税时是不需要提供房租收据的，但是申报这项补贴者一定要保留好房租收据，因为税务局有可能在退给申请者此项补贴后向申请者来信索要房租收据。如果申请者不能提供收据，税务局会要求申请者退回补贴并且加收利息。如果您在留学期间购买了房产，那么就您缴纳的地税(Property Tax)部分，根据您的收入情况，同样可以得到相应比例的住房补贴。
3 、学费的申报(TUITION FEE CREDIT)
这一块是留学生需要重点关注的地方，因为留学的费用累计起来往往是一笔很大的数目。很多留学生朋友没有申报或只申报了部分年份的学费，是非常可惜的。
通常申报学费的credit之前需要从学校得到T2202A表格。留学生可以从学校的网站上下载，也可以直接找学生办公室索要或要求补开已丢失的收据。虽然学费在报税中属于不可退回的credit, 也就是说只有在您有收入时才可以起到抵减您的收入的作用，从而达到少交税的目的。但是，由于学费的credit是可以无限期累计并结转到下一年度的(Unlimited Carry Forward)，直到您有收入可用学费的credit抵减为止。您报了学费，以后一旦您有了收入而需要交税时，学费就会帮助您多退税。简单计算一下，如果您留学期间一共花了70,000元，您毕业后年均收入40,000元，则这项抵扣通常能节省您约15,000元，也就是说您几乎两年内不用缴税或可以申请退回您打工时缴纳的税款。还有加拿大税局有一个非常人性化的规定，即使您当年没有收入或收入不够，如果你已婚或有孩子，您还可以将您的学费的Credit Tansfer给您的配偶或孩子。
法律分析：1、每月7号前，申报个人所得税。 每月15号前，申报营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加。2、印花税，年底时申报一次（全年的）。3、房产税、土地使用税，每年4月15号前、10月15号前申报。但是，各地税务要求不一样，按照单位主管税务局要求的期限进行申报。4、车船使用税，每年4月份申报缴纳。各地税务要求也不一样，按照单位主管税务局要求的期限进行申报。5、如果没有发生税金，也要按时进行零申报。6、纳税申报方式：网上申报和上门申报。如果网上申报，直接登陆当地地税局网站，进入纳税申报系统，输入税务代码、密码后进行申报就行了。7、如果是上门申报，填写纳税申报表，报送主管税务局就行了。
法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》
第二条 下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：
（一）工资、薪金所得；
（二）劳务报酬所得；
（三）稿酬所得；
（四）特许权使用费所得；
（五）经营所得；
（六）利息、股息、红利所得；
（七）财产租赁所得；
（八）财产 *** 所得；
（九）偶然所得。
居民个人取得前款之一项至第四项所得（以下称综合所得），按纳税年度合并计算个人所得税；非居民个人取得前款之一项至第四项所得，按月或者按次分项计算个人所得税。纳税人取得前款第五项至第九项所得，依照本法规定分别计算个人所得税。
第三条 个人所得税的税率：
（一）综合所得，适用百分之三至百分之四十五的超额累进税率（税率表附后）；
（二）经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率（税率表附后）；
（三）利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产 *** 所得和偶然所得，适用比例税率，税率为百分之二十。
网上报税的 *** 很简单，首先是登录电子税务局，点击我要办税，再点击税费申报以及缴纳，点击税费申报的名称，再点击填写申报表，最后点击一键读取，最后点击申报即可。关于网上怎么报税步骤图解的内容，继续看下去吧。
网上报税的操作流程1、可以下载个人所得税的软件，点击安装后，打开软件的首页，点击注册或者登录。
2、登录后，点击首页中的我要办税，再点击税费申报中的综合所得年度汇算。
3、收入纳税数据，查询本人在全国范围内的申报个人所得税已申报收入情况。
4、还可以在软件上点击选择“我需要申报表预填服务”的此项来进行报税，会比较简单。
自己网上报税怎么报在日本报税的方式有三种
：
1
个人直接去现场申报，这个需要公司发行的源泉票，
并且有公司印章。
2
邮寄到税务署，要公司或者税理士直接吧员工的源泉票直接邮寄到税务署和区役所。
3
e-tax
系统申报，但要求有一定电脑基础。
在日本，“不报税”可以分成两种模式：
“真的不报税”
和
“可能不报税”
“真的不报税”是公司都不知道员工的基本信息，甚至只知道姓氏而已。这种是一定不会给你报税的！
“可能不报税”是公司向员工要所有资料，源泉票依然会做，但是不会邮寄到税务署和区役所。这种是目前所说的不报税的主流手法。
对于这种方式，大家要注意一个问题，公司为了避免很高的法人税一定会把员工的工资做进账目里面，这个是所有人应该理解的事情，也是理所应当的。所以这种不报税，其实不是不报到税务署，而是不报到本人所住的区役所，这样的话就会有风险存在，一旦税务署展开税务调查，就会发现这个员工没有申报自己的税金，但因为被税务调查的几率不高，所以很多人就觉得真是不报税了。
报税和拿的是不是现金是没有关系，现金帐也是要和税务署交代的。所以不要认为现金就是不申报。
加拿大留学生是不是也要去报税？
1、加拿大留学生报税政策
通常情况下，留学生的报税文件必须于每年的4月30日之前递交出去。联邦税务局(cra)每年通常从2月份开始受理退税申请，4月底之前递交的申请可以很快处理。
如果没有问题，可以在2周之内处理完毕。5月份之后的退税申请处理速度明显要慢很多。
如果留学生以前的年度没有报过税，税务局最多允许留学生从目前年度倒推至以前10个税务年度，没有办理的报税都可以在报税的当年补报，但是不可以通过电子申报，只能通过邮寄方式，并附上相关单据证明。
学费的申报，无论过了多久，都是可以补报的。但是不能退税，留着以后工作了，抵税用。
2、货劳税
关这一条的意思就是 *** 给那些低收入个人所给予的GST/HST。这一部分补贴不需要交税。按照加拿大的规定，只要是需要在加拿大逗留半年时间以上的移民或者是留学生等等都是能够申请的，所以它也叫做“落地税”。如果学生想要得到这项补贴的话就必须自己去申请，不然 *** 是不会主动给的，但是在申请之前要完成报税。
3、住房补贴
对于学生来说房租可是不小的开销。如果在报税的时候把自己的居住地址、时间还有金额这些信息都提供，那么是能够得到300元以上的住房补贴。虽然这个在报税时不用房租收据，但在之后也许是要上交这些收据的。如果没有收据，那么 *** 是有可能让学生退还这些税款，所以平常的房租收据一定得保存下来。
4、学费的申报
学费也是留学生其中一个比较大的支出，那么在报税中，学费的作用就是用来抵减收入，这样学生也就能少交税了。不过若是自己没有收入，那么它就没有作用。但是之后有了工作收入要交税时，学费的作用就能体现出来了。不要觉得等自己工作有收入时，时间都过去那么久了肯定也没有用了，并非是这样，学费的申报不管过了多久都能够补报。
当然学费申报还是有一些条件的，那就是学生读的学校一定得是得到认可的学校，所读的一定得是大学的课程，像是高中这些不属于这个范围内。然后在学费上，一定得大于100加元。最后需要学校能够给学生出具一份T2202A或则T2202表，这些都是学生需要拿来报税的，一般在这些大学院校里都有这样的报表给学生提供的。
5、加拿大留学生报税注意事项
1） 房屋收据必须要妥善保管，但是如果当初在租房子的时候，和房东商量了，便宜点就不开房租收据的话，就不能享受住房补贴。
2）报税的时间在每年的一月到四月。报税文件必须于每年的4月30日之前递交出去。
3）申请itn的时候，需要你提供驾照的复印件，但是必须要有医生，会计师，律师，老师或者 *** 部门的工作人员的证实(签字或盖章)，证明证件是真是有效的。
但是如果没有驾照，带上passport带照片页和study permit的复印件，去律师办理公证件。
4）学生可以得到gst/hst credit。即货劳税/统一销售税补贴是 *** 每季度给予低收入个人和家庭以部分或全部补偿所付出去的gst/hst。
需要提醒的是，这一部分补贴是免税的，但是必须申报，不申报就没有补贴。
5）如果学生填写了银行转账信息，税务局会直接转到学生的银行账户里，不然会根据学生的邮寄地址寄支票。
6）2017年1月1日起， *** 取消了教育和教科书税收抵免，但是在此之前未使用的仍然有效。
扩展阅读：加拿大留学住宿类型介绍
一、学校宿舍
受到国内学习的影响，大部分学生在选择住宿的时候，会优先考虑宿舍，一般来说学校是会为大家提供方便便宜的住宿的，而且环境会比国内大家了解到的宿舍要好一些。
在配置上，一般是双人间带独卫独浴，房间不大但是家具齐全，缺点是不能够选择室友，但是如果相处中摩擦比较大的话，可以申请换宿舍，人文关怀还是会比较足的。
申请也很简单，在拿到了学校的录取之后，就可以直接提交预定，很快就可以获取结果，是预定成功还是失败，成功的学生需要交纳定金，办理入住的时候直接可以抵租金。
二、寄宿家庭
留学生还会有寄宿的选择，这是针对自理能力比较差，或者担心适应环境不好的学生的方式，申请不会有时间的限制，大家确认了学校之后，就可以在官方的网站上搜索并且提交申请，一般会很快确认。
寄宿意味着大家需要和一个大家庭住在一起，可以享受更齐全的家庭氛围，帮助大家进行适应，并且还会提供餐饮服务，不过大家要调整自己的习惯适应家庭习惯，确认自己能够友好的进行相处。
三、自己租房
大多数的学生在后期，都会选择自己搬出去住，因为宿舍的空间比较小，而且个人的隐私得不到保障，大家对本地生活适应并且有了比较好的朋友之后，完全可以邀请他们一起合租。
找房源可以慢慢来，不想花钱的话自己多逛逛学校论坛和校友群，一般会不定期的发布房屋出租的信息，有合适的可以直接联系看房；当然找中介会更省事儿一些，而且可以提出要求。
确认之后一定要记得检查好内部陈设，有问题要联系房东更换或者维修，签合同要直接和房东签，并且约定要租期和租金，排除掉入住的隐患。
扩展阅读：加拿大留学申请误区盘点
一、人人都可双录取
加拿大高校对学生的语言要求是比较宽松的，如果学术的能力达到了要求，那么大家就可以直接提出自己的申请，语言没达标的话，是可以提交双录取的申请的，这是很常见的。
不过大家需要确认自己申请的院校和专业的名额，比起直接录取，双录取的名额会少很多，而且意味着对学术的要求会更高，并不是所有提出双录取的学生，都有机会入学的，不要太侥幸。
二、三年即可毕业
取决于大家选择的阶段，并不是所有阶段都要读三年，也不是所有阶段的学习三年就能完成，因为重点考核的还是大家的学分完成情况，分数达到毕业标准即可申请毕业，接受全面的考核。
按照大部分学生的学习时长来看，本科学习需要3-4年，硕士学位一般是2-3年，博士需要3年，如果是硕博进行连读，则要3-5年，越到后期的学习，对学生的学术能力和研究水平的要求越高。
三、签证史会影响申请
一般只会起到积极的影响，或者不受影响，如果大家曾经有过出国的经历，并且顺利的通过签证的审核的话，是会对你的学签申请带来积极的影响的，如果是被拒，则不会有什么影响。
因为审核官考核的主要内容，是大家提供的材料，不会因为其他国家的签证官的态度而影响对学生的判断，大家要重点准备的，还有留学的保证金，能够证明家庭有足够实力支持留学。
四、学语言是浪费时间
加拿大属于英语系的国家，学校上课和日常沟通使用的都是英语，而国内已经将英语作为第二外语很多年，大家的英语是从小开始学的，基础会很牢固，因此不少学生会认为不需要在额外进行学习。
大家要明白的是，国内的英语学习属于书面上的内容，虽然大家能够在考试中拿到不错的分数，但是真正的运用却还是需要接受培训的，可以在国内进行提升的学习。
扩展阅读：留学生在加拿大要注意的安全事项
一、住宿安全
尽量选择学校提供的宿舍，或者学校合作的公寓，这样安保会是双重的，而且入住的人员也是单纯的，都是在校读书的学生，而且是本校内的，除了问题进行调解也比较简单。
如果选择租房的话，在看房阶段，就需要对内外的环境和情况进行确认，并且要检查清楚家居完好度和设备使用情况，入住之后需要更换锁芯并且出门回家要记得锁好门窗。
二、出行安全
首先自己需要遵守交通的基本规则，不要违反法规，万一中途出事，会对大家的 *** 带来麻烦，而且作为不遵守规则的一方，可能还会面临处罚，自己要熟悉并且了解基础的规定。
紧接着是不同出行方式的了解，如果是骑自行车的话，需要戴好头盔，夜间出行要有车灯；坐公交车一定要坐在合适的位置上并且下车前提前招呼；自己开车的话要了解更多的本地法规。
三、社交安全
在家的时候，如果有陌生人敲门，可以伪装家里没有人，或者问清对方的身份，确认正式没有问题再开门，联系朋友来进行确认，保证自己的安全。
平时还会有联谊、派对等活动的开展，大家交友是不能够错过这些项目的，不过大家尽量要避开那些没有熟人的场合，并且要和不熟悉的人保持友好的社交距离，这样才能够保护自己。
四、财产安全
包括现金银行卡等财产，现金不要多带，也不要显露出自己很有钱，不然很有可能会被其他人盯上，银行卡要保管好，不要将自己的密码随便告诉其他人，这样会有隐患。
私人信息千万要保管好，现在有很多诈骗活动，都是可能会对大家的生活带来不良的影响的，万一误点了不明网站，并且输入个人信息，很有可能会被冒用，这样大家的生活会受影响。
个人所得税申报应由纳税人在取得所得的次月十五日内向税务机关报送纳税申报表，并缴纳税款。纳税人取得应税所得，扣缴义务人未扣缴税款的，纳税人应当在取得所得的次年六月三十日前，缴纳税款。
详细分析
个人所得税申报具体操作：
1、若手工申报，税款一律在税务局的征收大厅申报，税务局打印出缴税凭单后，交纳税银行扣款，回执联作为原始凭单记账；
2、企业开通网上申报的可直接网上报税，稍后收取申报及付款回执；
3、企业未开通网上申报的又分软盘申报和制表申报，软盘申报是到税务局指定网址下载个调税申报软件，然后按要求录入相关个调税申报信息，并发送至软盘或U盘，报送税务局。表格申报就是手工填写个人所得税表报送税务局。
什么是个人所得税
个人所得税是调整征税机关与自然人(居民、非居民人)之间在个人所得税的征纳与管理过程中所发生的社会关系的法律规范的总称。英国是开征个人所得税最早的国家，1799年英国开始试行差别税率征收个人所得税，到了1874年才成为英国一个固定的税种。个人所得税的纳税义务人，既包括居民纳税义务人，也包括非居民纳税义务人。居民纳税义务人负有完全纳税的义务，必须就其来源于中国境内、境外的全部所得缴纳个人所得税;而非居民纳税义务人仅就其来源于中国境内的所得，缴纳个人所得税。个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税。在有些国家，个人所得税是主体税种，在财政收入中占较大比重，对经济亦有较大影响。
法律依据：
《中华人民共和国个人所得税法》第六条
应纳税所得额的计算：
（一）居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。
（二）非居民个人的工资、薪金所得，以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额；劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，以每次收入额为应纳税所得额。
（三）经营所得，以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额。
（四）财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元；四千元以上的，减除百分之二十的费用，其余额为应纳税所得额。
（五）财产 *** 所得，以 *** 财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额。
（六）利息、股息、红利所得和偶然所得，以每次收入额为应纳税所得额。劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额。稿酬所得的收入额减按百分之七十计算。个人将其所得对教育、扶贫、济困等公益慈善事业进行捐赠，捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额百分之三十的部分，可以从其应纳税所得额中扣除；国务院规定对公益慈善事业捐赠实行全额税前扣除的，从其规定。本条之一款之一项规定的专项扣除，包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等；专项附加扣除，包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等支出，具体范围、标准和实施步骤由国务院确定，并报全国人民代表大会常务委员会备案。
《个人所得税自行纳税申报办法(试行)》第六章申报管理第二十五条 主管税务机关应当将各类申报表，登载到税务机关的网站上，或者摆放到税务机关受理纳税申报的办税服务厅，免费供纳税人随时下载或取用。
第二十六条 主管税务机关应当在每年法定申报期间，通过适当方式，提醒年所得12万元以上的纳税人办理自行纳税申报。
第二十七条 受理纳税申报的主管税务机关根据纳税人的申报情况，按照规定办理税款的征、补、退、抵手续。
第二十八条 主管税务机关按照规定为已经办理纳税申报并缴纳税款的纳税人开具完税凭证。
第二十九条 税务机关依法为纳税人的纳税申报信息保密。
第三十条 纳税人变更纳税申报地点，并报原主管税务机关备案的，原主管税务机关应当及时将纳税人变更纳税申报地点的信息传递给新的主管税务机关。
第三十一条 主管税务机关对已办理纳税申报的纳税人建立纳税档案，实施动态管理。
2018年2月，又到了一年一度的报税季节，很多同学又开始为各种税务问题头疼。那怎么报税是不是可以收到很多退税，下面来说说2018年美国留学生报税注意事项。
然而，现在熟知留学生报税领域的会计师非常少，网上也鲜有详尽专业的解释。更郁闷的是，就连美国人自己就可以使用的免费报税软件，都不提供外国人的报税服务，可以说非常的不友好了。很多留学生根据自己的理解，进行每年的税务申报，简单的认为能拿到退税就是好的，国税局把钱都退回来了肯定不会有问题。
但这种想法是非常危险的!国税局存在抽查的习惯，即使今年用错误的税单进行申报，没有产生问题，不代表说未来不会有。一旦被国税局抽查到因为错误报税拿到高额退税，不仅要把钱还回去，更有可能会影响留学生未来身份的申请，可以说是非常重要了。
而且这还只是联邦国税局，州 *** 也同样会存在审查的情况。尤其是对于我们留学生朋友，在一个州读书，在另外一个州工作是非常常见的情况。
02
那么，每个州的年终税要怎么申报，怎样才合理合法并不会影响到我们留学生的身份，也是一个非常复杂的事情。所以今天，Hotessay我就重点说一下留学生报税的六大误区，希望能帮助留学生朋友正确报税。
误区一
退税越多越好
有一部分留学生朋友在每年报税的时候很喜欢做对比，哪里可以退最多钱，哪里就是更好的。
然而其实这是一个很大的误区，因为每年退税多少，都是有相对固定的算法的。不同的软件，会计师，并不能够左右最终的退税金额。美国 *** 虽然每年都向我们收取高额的税金，但税法系统是很健全的，是有相当一部分的税务抵扣额度给不同身份不同情况的报税者使用，不会征收双重的税收，也不会允许双重的优惠。
对于留学生来讲，合法的留美身份非常重要，一定不能够以退税多为目的去申报税表，要咨询专业人士，在合理合法的范围内争取更大退税才是王道。
误区二
身份工资一样
退税金额必相同
很多留学生朋友会问，为什么我和我同事，都是F-1身份，都是一样的工资收入，最后他退税却比我多是不是你们算错了
其实很多留学生朋友对退税这件事情有个很大的误解。 留学生朋友辛苦了一年，年终终于拿到了工资单去找会计师申报税表，等待退税的心情就像年终红包，这个我是非常理解的。然而其实并不是这么简单。
之所以有些人年终拿到很多退税，是因为他们的公司，已经在这一年里，根据这个员工的个人情况，把税钱提前从工资里扣除掉了，等到了年终，一整年的收入出来了， *** 发现公司提前扣除的税钱高于这个员工应该缴纳的税金，自然就会退还回去。
同理，如果在这一年里，我们每张支票提前扣除的税金少，年终自然就没有什么退款，甚至还要补交税金给 *** 。所以说我们每年缴税的金额都是相对固定的，只是一个时间差的问题。
在拿到W-2之后，其实可以主要注意一下下图标出的地方，就是看我们这一年来，公司帮我们预扣了多少联邦税，州税以及市税。
误区三
税务身份
选择混乱
美国的税务身份分两种，一种叫做Nonresident Alien (NR),非居民类外国人。简单来说就是来美国不超过五年的留学生F-1/OPT, 都属于这个范畴。
每年申报的个人税单是1040NR 而不是 1040。这种税务身份虽然不能享受一般居民的一些抵税项目，比如单身$6,350的 Standard Deduction 或者是学费抵扣，但是依旧可以享有一些特殊的抵税政策，最主要的有以下两点，与留学生息息相关：
特殊抵税政策
中国与美国签订了一个对于NR非居民类外国人的免税额，也就是说，在留学生一年所挣取的工资中，有$5,000是可以免于缴纳美国个人所得税的。这是一个非常大的优惠，可以降低留学生的收入额度，或者拿到更多退税。
另外对于处于NR身份的留学生来讲，美国有两项税是可以免除的，就是Social Security Tax 以及Medicare Tax(社安税和医疗保险税)。单单这两项的税金就高达765%，如果留学生可以和雇主及时沟通，在入职前告知他们F-1/OPT身份，那么我们每张paycheck都可以省下不少税钱。
税务身份的选择是非常重要的，如果因为我们税务身份选择错误，拿到了很大一笔根本不属于我们的退税，一旦被国税局发现，会很严重的影响留学生良好的税务记录，甚至会影响到未来在美国的身份转换以及申请。所以留学生在报税之前，一定要先搞清楚自己属于什么身份，到底应该使用1040NR还是1040税表，这是至关重要的。
有些留学生朋友，因为一直都自己报自己的税表，结果导致前几年的税务身份错误，在这种情况下，我们是非常建议留学生去咨询专业的会计师做税表更改，和国税局纠正错误申报，及时的补交税金，才是正确的做法。
误区四
人为错误
错扣税款拿不回来
有一些留学生朋友经常会遇到这种情况：老板搞错了她们的税务身份，扣掉的76% Social Security tax 和Medicare tax拿不回来了怎么办
有些公司因为不会遇到很多雇佣外国人的情况，所以其实他们也并不清楚作为NR的雇主，其实是不需要扣掉76% Social Security tax 和Medicare tax的。 如果我们留学生自己一开始也不是很清楚，没有在入职之前及时与雇主沟通，那么白花花的银子就流到了美国 *** 手里。
这笔钱其实是完全是可以拿回来的，建议遇到这种情况的小伙伴尽快的咨询专业的会计师，去申请这部分的退税。就像我之前说过的，美国 *** 是公平的，我们没有责任缴纳的税金，是完全可以通过合法的手段争取回来的。
误区五
Treaty Exemption
很多留学生朋友，在美时间超过了五年，但实际上依旧没有换成H1-B身份，是不是不可以享有$5,000的Exemption呢 答案恰恰相反，做为超过五年的留学生来讲，我们虽然满足了美国居民的税务申报身份，已经可以完全享有同等的抵税优惠，但同时，因为身份依旧是留学生F-1/OPT,并没有转为H-1B，那我们也可以享有非居民的$5,000免税额度。
只是需要在申报税表的同时，填写一个Treaty的Disclosure 去说明这个情况。所以从税务角度来讲，这个阶段反而是留学生中最有好处的一个阶段。我非常建议处于这个阶段的留学生朋友去咨询靠谱的会计师，做这个Treaty Disclosure, 争取更大的税务优惠。
误区六
5千刀免税额
“我来到美国没有五年，但是已经从F-1变成了H1-B身份，还可以用NR身份去享有$5,000免税额”H1-B能不能拿到$5,000免税额，这是很多已经在工作，或者正在从F-1/OPT转换到H1-B身份的同学问的一个问题。
如果已经拿到了H1-B身份超过一年，那么就再也不能使用NR身份报税了，$5,000的免税额就不可以使用了，如果乱使用，会引起不必要的麻烦。
虽然我们失去了这部分的优惠，但是就像我之前提到的，美国 *** 其实是相对公平的，那么在H1-B身份下的小伙伴的，就有了和一般美国人一样的税务待遇，无论是$6,300的标准抵税额也好，学费退税也好，都可以合理合法的用做我们抵税项目，降低我们的缴税额。
对于处于身份转换年的同学来讲，是最后一年可以使用NR身份做抵税额的一年，也是最后可免交76% Social Security tax 和Medicare tax的一年，一旦身份成功转换为H1-B，一切就要按照美国居民身份来进行税务申报了。处于转换阶段的小伙伴来说，因为情况比较复杂，建议咨询会计师，合理的进行申报。
作为一个曾经的F-1/OPT身份的留学生，Hotessay我深知留学生的不容易。尤其是美国错综复杂的税法，繁复的税务条款，对于专业的会计师来说都是一个难题。留学生本来平时学业就很久很紧张，更难抽出时间来做繁杂的税务申报。而且通过税务软件所进行的税务申报，也会因为对税法条款的错误理解而犯一些不必要的错误。
